كتبت: كندا نيوز:الجمعة 30 يناير 2026 04:10 مساءً مع اقتراب الموعد النهائي للمساهمة في خطط الادخار التقاعدي المسجلة (RRSP)، يدخل الكنديون مجددا موسم القرارات المالية المرتبطة بتقليل العبء الضريبي والاستعداد للمستقبل.
ويملك دافعو الضرائب حتى 2 مارس لإيداع مساهماتهم إذا كانوا يرغبون في خفض فاتورة ضريبة الدخل لعام 2025.
وأظهرت بيانات هيئة الإحصاء الكندية أن الكنديين يضخون سنويا نحو 55 مليار دولار في حسابات RRSP، بمتوسط مساهمة يقارب 4 آلاف دولار للفرد.
وعلى مدار ما يقرب من 70 عاما، شكّلت هذه الخطط الأداة الضريبية المفضلة لدى شريحة واسعة من الكنديين، بفضل قدرتها على تنمية الاستثمارات دون ضرائب إلى حين السحب.
ما هي أساسيات RRSP؟
يمكن فتح حساب RRSP عبر معظم المؤسسات المالية في كندا.
كما تتميز هذه الحسابات بأن المساهمات فيها قابلة للخصم من الدخل الخاضع للضريبة، سواء في السنة الحالية أو في سنوات لاحقة، ما يمنح مرونة كبيرة في التخطيط الضريبي.
كما تتيح RRSP الاستثمار في مجموعة واسعة من الأدوات، مثل الأسهم، والسندات، وصناديق الاستثمار المشتركة، والصناديق المتداولة في البورصة (ETF)، بل وحتى الاحتفاظ بالأموال نقدا.
وتنمو هذه الاستثمارات معفاة من الضرائب حتى سحبها، عادة خلال سنوات التقاعد عندما يُفترض أن يكون معدل الضريبة أقل.
ويبلغ الحد الأقصى للمساهمة هذا العام 18% من الدخل المكتسب في 2024، على ألا يتجاوز 33,810 دولارا.
ويمكن ترحيل أي مساحة مساهمة غير مستخدمة إلى السنوات المقبلة، مع قيام وكالة الإيرادات الكندية (CRA) بتتبعها وإظهارها في الإشعارات الضريبية السنوية.
كيف تحقق أكبر فائدة ضريبية؟
الجاذبية الأساسية لـ RRSP تكمن في التخفيض الفوري للضرائب.
فالمبلغ المسترد يعتمد على قيمة المساهمة ومعدل الضريبة الهامشي للفرد.
فعلى سبيل المثال، قد يحصل شخص بدخل متوسط على توفير ضريبي محدود، بينما يتمتع أصحاب الدخل المرتفع بتخفيضات ضريبية أكبر بكثير عند تقديم مساهمات مماثلة.
ولهذا، ينصح بعض الخبراء باستراتيجية ذكية تتمثل في المساهمة في RRSP في أي وقت ممكن، ولكن تأجيل خصمها الضريبي إلى السنوات ذات الدخل المرتفع لتحقيق أكبر استفادة.
السلبيات التي يجب الانتباه لها
رغم مزاياها، لا تخلو RRSP من تحديات.
فالسحب المبكر أثناء سنوات العمل يخضع للضريبة حسب معدل الدخل في تلك السنة، وقد يدفع صاحبه إلى شريحة ضريبية أعلى.
كما أن أي سحب مبكر يؤدي إلى فقدان مساحة المساهمة بشكل
